Skip to main content

AML vyhlásenie

Účinné od 26. októbra 2026

Spoločnosť H&H FINANCE, s.r.o., IČO: 45389497, so sídlom Hlavná 13/59, 076 15 Hrčeľ, (ďalej len „Povinná osoba“), je v zmysle § 5 ods. 1 písm. i) zákona č. 297/2008 Z. z. o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu (ďalej len „AML zákon“) povinnou osobou, nakoľko poskytuje účtovnícke a daňovo-poradenské a podnikateľské služby.

  1. Účel vyhlásenia

Toto vyhlásenie informuje klientov o opatreniach prijatých Povinnou osobou na zabránenie legalizácii príjmov z trestnej činnosti a financovania terorizmu, ako aj o povinnostiach klientov pri uzatváraní a trvaní obchodného vzťahu.

  1. Program vlastnej činnosti

Povinná osoba má vypracovaný a aktualizovaný písomný program vlastnej činnosti podľa § 20 AML zákona, ktorý obsahuje najmä:

  • prehľad foriem legalizácie typických pre účtovnícke služby;
  • postupy pri vykonávaní starostlivosti vo vzťahu ku klientovi (KYC);
  • postup pri zisťovaní neobvyklých obchodných operácií (NOO);
  • postup pri ohlasovaní NOO finančnej spravodajskej jednotke (FSJ) Národnej kriminálnej agentúry P PZ;
  • postup pri uchovávaní údajov a dokladov najmenej 5 rokov;
  • plán školení zamestnancov (najmenej raz ročne).

Zodpovedná osoba za plnenie povinností podľa AML zákona: Ing. Marcela Hatráková

  1. Starostlivosť vo vzťahu ku klientovi (KYC)

Pred uzavretím obchodného vzťahu Povinná osoba vykonáva:

  • Identifikáciu klienta – overením totožnosti z dokladu totožnosti (FO) alebo z výpisu z obchodného/živnostenského registra (PO);
  • Identifikáciu konečného užívateľa výhod (KÚV) v zmysle § 6a AML zákona a porovnanie so zápisom v Registri partnerov verejného sektora alebo Obchodnom registri SR;
  • Zistenie účelu a plánovanej povahy obchodného vzťahu;
  • Posúdenie rizika klienta podľa rizikových faktorov uvedených v § 20a;
  • Priebežné monitorovanie obchodného vzťahu počas jeho trvania.

V odôvodnených prípadoch (politicky exponovaná osoba, vysokorizikové tretie krajiny) vykonáva Povinná osoba zvýšenú starostlivosť podľa § 12 AML zákona.

  1. Povinnosti klienta

Klient je v zmysle § 8 AML zákona povinný poskytnúť Povinnej osobe najmä:

  • doklad totožnosti (občiansky preukaz alebo cestovný pas) na účely identifikácie;
  • výpis z obchodného/živnostenského registra (právnická osoba);
  • údaje o konečnom užívateľovi výhod;
  • informácie o pôvode finančných prostriedkov v prípade významných operácií;
  • súčinnosť pri aktualizácii údajov, najmenej raz za priebeh obchodného vzťahu.

Bez splnenia týchto povinností je Povinná osoba povinná odmietnuť uzavretie obchodného vzťahu alebo vykonanie obchodu (§ 15 AML zákona).

  1. Ohlasovacia povinnosť

Ak Povinná osoba zistí neobvyklú obchodnú operáciu, je povinná ju bezodkladne ohlásiť finančnej spravodajskej jednotke. Klient nie je o ohlásení informovaný v zmysle zákazu vyzradenia podľa § 18 AML zákona.

  1. Uchovávanie údajov

Údaje a doklady získané pri vykonávaní starostlivosti uchováva Povinná osoba po dobu 5 rokov od skončenia obchodného vzťahu, prípadne dlhšie, ak to vyžaduje osobitný predpis. Spracúvanie osobných údajov prebieha v súlade s GDPR a zákonom č. 18/2018 Z. z.

  1. Dohľad

Dohľad nad plnením povinností podľa AML zákona vykonáva Finančná spravodajská jednotka Národnej kriminálnej agentúry Prezídia Policajného zboru.

  1. Kontakt

V prípade otázok nás kontaktujte na hatrakova@hfinance.sk.